Kommentar zum Budget 2024
Das Budget 2024 rechnet mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 18 260 bei einem gleichbleibenden Steuerfuss von 23 Prozent. Die budgetierten Aufwände belaufen sich auf Fr. 5 172 440, dem gegenüber werden Erträge von Fr. 5 190 700 gestellt.
Budget 2024 mit gleichbleibendem Steuerfuss von 23%
Die Behörde hat zusammen mit der Schulverwaltung und den Lehrpersonen das Budget im üblichen Rahmen erarbeitet. Im Zusammenhang mit dem Finanzausgleich der Thurgauer Schulgemeinden fallen die Abgaben an den Kanton um Fr. 442 000 höher aus als im Budget 2023. Im Jahr 2024 werden keine neuen Investitionen zu Lasten der Investitionsrechnung getätigt.
Derzeit besuchen 108 Schülerinnen und Schüler in 9 Klassen die Sekundarschule Ermatingen. Die Schülerzahl wird bis zum Jahr 2026 auf diesem tiefen Niveau bleiben. Im Schuljahr 26/27 beginnt die Trendumkehr und ab dem Schuljahr 28/29 werden ca. 140 Schülerinnen und Schüler beschult werden.
Der Sekundarschulkreis Ermatingen (Primarschule Ermatingen, Primarschule Salenstein, Sekundarschule Ermatingen) bleibt auch mit dem neuen Beitragsgesetz einer der grössten Zahler an den Finanzausgleich im Kanton Thurgau.
Personalaufwand
Der budgetierte Personalaufwand in der Höhe von Fr. 2 703 550.– ist gegenüber dem Vorjahr um Fr. 152 850 höher. Dies ist Fr. 17 300 tiefer als die Rechnung 2022. Die budgetierten Aufwände beinhalten einen generellen Teuerungsausgleich und Mehraufwände in der Integration von fremdsprachigen Schülern und Schülerinnen.
Sach- und übriger Aufwand
Der Sach- und übriger Aufwand steigt um Fr. 102 000.
Für Brandschutzmassnahmen werden Fr. 30 000 und für die Beleuchtung des Vorbereitungszimmers werden Fr. 22 000 budgetiert.
Die zusätzlichen Softwarelizenzen und das Leasing neuer Laptops wurden für zusammen Fr. 14 000 offeriert und budgetiert.
Die Wertberichtigung auf Steuerforderungen wird um Fr. 41 000 höher als im Vorjahr budgetiert.
Abschreibungen
Der Abschreibungsbedarf beläuft sich 2024 gesamthaft auf Fr. 270 400 das sind Fr. 27 000 weniger als im Budget 2023.
Transferaufwand
Der Transferaufwand ist gegenüber dem Budget 2023 deutlich höher. Die Abschöpfungsquote wurde für 2024 gemäss Kanton auf 52 Prozent angesetzt. Im Budget 2024 sind für den Transferaufwand Fr. 1 296 000 vorgesehen, somit ist dieser um Fr. 442 000 höher als im Jahr 2023.
Fiskalertrag
Der budgetierte Steuerertrag beträgt Fr. 4 751 400 und fällt Fr. 247 400 höher als im Budget 2023 aus. Die Steuerprognose wurde nach Absprache mit den politischen Gemeinden Ermatingen und Salenstein erstellt.
Entschädigungen anderer Körperschaften
Hier erfolgt der Ausgleich der Löhne der Jugendarbeiter „the hall“ über Fr. 53 500.–. Die Beiträge anderer Gemeinden an die Bibliothek belaufen sich auf Fr. 76 600. Die Entlöhnung des Schulsozialarbeiters erfolgt durch die Sekundarschule Ermatingen. Die Primarschule Salenstein beteiligt sich an diesen Kosten mit Fr. 28 900. Für Heizkosten für das Primarschulhaus, das Gemeindehaus und die Abwartwohnung sind Rückerstattungen von Fr. 40 800 budgetiert. Die Elternbeiträge für Lager sind mit Fr. 8 800 budgetiert.
Gestufte Erfolgsrechnung
Ergebnis aus betrieblicher und opeativer Tätigkeit
Der erwartete betriebliche Ertrag beläuft sich auf Fr. 5 190 700 und ist um Fr. 242 200 höher als im Vorjahresbudget. Der erwartete betriebliche Aufwand von Fr. 5 172 440 ist gegenüber dem Budget 2023 um Fr. 670 540.– höher. Das zu erwartende positive Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit beläuft sich auf Fr. 18 260.
Betrieblicher Aufwand
1 Personalaufwand
2 Sach- und übriger Betriebsaufwand
3 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
4 Transferaufwand
5 Interne Verrechnungen